25 августа 2020 года Банк России издал Письмо № 44-3-1/2036 «О выплате добровольных паевых взносов пайщикам КПК». Письмо адресовано саморегулируемым организациям (СРО) кредитных потребительских кооперативов (КПК). Они вздрогнули: Банк России считает, что члены КПК вправе вносить добровольные паевые взносы в кооператив в любой момент, а забирать только при выходе или исключении из кооператива или при прекращении деятельности кооператива. Это мнение Банк России предложил учитывать при проверках КПК и при разработке для них типовых документов. Такой подход ломает сложившуюся деловую практику многих КПК. Зачем это нужно Банку России? И почему КПК с ним не согласны?
Зачем нужны добровольные паевые взносы?
Паевые взносы – основа формирования имущества кредитного кооператива. Они могут быть обязательными или добровольными. При неуплате обязательных взносов пайщик может быть исключен из кооператива. Добровольные паевые взносы пайщик вносит по желанию. Раньше он мог получить дивиденды на свой пай, и был интерес увеличить его. Сейчас этого нет. Тогда зачем нести в кооператив добровольные паевые взносы?!
Выгода есть: кредитные кооперативы используют добровольные паевые взносы как своего рода обеспечительный платеж. Они говорят потенциальному заемщику: «Ты хочешь взять взаймы сто тысяч рублей? У тебя есть залог? Нет? А поручители? Тоже нет?! Тогда можешь внести двадцать тысяч рублей добровольного паевого взноса. Это будет как обеспечительный платеж. Вернешь заем – можешь забрать эти двадцать тысяч обратно. Или, если хочешь, можешь и дальше держать эти деньги в кооперативе. Пригодятся как обеспечение для последующих займов».
Правовые нюансы
Могут ли добровольные паевые взносы обеспечивать возврат займа? Предметом залога по займу, выданному пайщику, они быть не могут. Ведь залогодателем может быть только собственник предмета залога.Собственником паевых взносов является в соответствии со статьей 213 ГК РФ сам кредитный кооператив. И в данной ситуации получается, что кооператив своими средствами ручается за возврат самому себе долга пайщика. Это абсурд. Залогом могли бы быть те права требования, которые появляются у члена кооператива в результате внесения добровольного (сверх обязательного) паевого взноса, в том числе право требовать возврата этих денежных средств. Однако часть 1 статьи 358.15 ГК РФ прямо запрещает кооперативам брать в залог обязательственные права членов кооператива. Поэтому кооперативы не пишут, что пай является залогом. Они предлагают пайщику внести добровольный паевой взнос, чтобы использовать эти средства в случае невозврата займа. Тогда сумма обязательственных прав заемщика как члена КПК будет уменьшена на величину долга по договору займа.
Добровольные паевые взносы помогают кооперативам решать и другую задачу: соблюдать финансовые нормативы. Ведь многие из этих нормативов «привязаны» к величине паевого фонда КПК.
Что хочет поменять Банк России?
Почему вообще Банк России так озадачился этим вопросом?
Возможно, потому, что размер паевого фонда учитывается при расчете целого ряда показателей деятельности кредитного кооператива. Он важен для оценки эффективности деятельности организации, ее финансовой устойчивости. Если постоянно вносить или «выносить» добровольные паевые взносы, размер паевого фонда будет все время разный. А значит, Банку России и СРО сложно будет проверять соблюдение финансовых нормативов, «завязанных» на величину этого фонда.
Кроме того, всегда остается риск массового изъятия добровольных паевых взносов и потери платежеспособности организации.
Выводы
- Письмо, как утверждает сам Банк России, не носит нормативного характера, а является информационно-разъяснительным, Банк России просит, но не приказывает. Поэтому в принципе можно жить дальше, как жили.
- Если подходить к вопросу стратегически, то нужно менять законодательство. Нужно восстанавливать в Гражданском кодексе право потребительского кооператива распределять чистую прибыль по паям. Нужно прописывать в Федеральном законе «О кредитной кооперации» и в ГК РФ возможность увеличения и уменьшения паевого фонда потребительского кооператива. Важно зафиксировать возможность изъятия пая или его части, передачи пая или его части другим лицам, в целом отчуждения пая. При этом та часть пая, которая сформировалась из добровольных паевых взносов, может отчуждаться без потери членства в кооперативе, но влечет уменьшение дивидендов. А обязательная часть пая может отчуждаться только целиком с потерей (передачей) членства в кооперативе.
- Тактически нужно договариваться с регулятором «о понятиях» на уровне экспертных и рабочих групп. Важно, не поднимая административных барьеров, обеспечить прозрачность соблюдения кооперативом экономических нормативов достаточности, ликвидности и других. Ведь все они направлены на обеспечение финансовой устойчивости кооператива, защиту денежных средств, переданных в кредитный кооператив его пайщиками.
Согласны?